Las cesantías son una prestación social obligatoria en Colombia, pero también representan una poderosa herramienta de ahorro y respaldo económico para los trabajadores. Ya sea que estés vinculado laboralmente, seas independiente o estés atravesando una etapa de desempleo, conocer cómo funcionan las cesantías, sus beneficios y las opciones de uso que ofrece el sistema, te permitirá tomar decisiones más informadas y estratégicas para tu bienestar financiero.

¿Qué son las cesantías y para qué sirven?

Las cesantías son un ahorro obligatorio que se acumula durante la vida laboral activa y que puede utilizarse en tres momentos clave: cuando estás cesante, para financiar estudios (en los términos de la ley) o para adquirir, mejorar o liberar vivienda. También pueden servir como fondo de emergencia para trabajadores independientes.

¿Quiénes pueden acceder?

Este mecanismo está dirigido a:

• Personas activas laboralmente con contrato de trabajo.
• Trabajadores independientes que deseen construir un fondo de ahorro voluntario.

Existen tres tipos de afiliados:

• Dependientes: trabajadores con contrato laboral, cuyas cesantías son pagadas por el empleador.
• Voluntarios: personas que, al terminar su contrato, deciden no retirar sus cesantías y las mantienen en el fondo.
• Independientes: trabajadores sin vínculo laboral que realizan aportes por cuenta propia

Régimen tradicional vs. régimen de liquidación anual

El sistema contempla dos regímenes:

• El régimen tradicional, establecido en el Código Sustantivo del Trabajo, donde las cesantías se reconocen al finalizar el contrato laboral y no generan intereses.
• El régimen de liquidación anual, creado por la Ley 50 de 1990, en el cual las cesantías se liquidan cada 31 de diciembre, se consignan en un fondo y generan intereses. Este régimen aplica automáticamente a quienes se vincularon laboralmente después de la entrada en vigencia de la ley.

Ambos regímenes comparten las mismas condiciones para el retiro de los fondos.

¿Cuándo y cómo se pueden retirar?

La ley permite el retiro total o parcial de las cesantías para:

• Financiar la época de desempleo.
• Sustitución patronal.
• Educación (propia o de familiares).
• Compra, mejora o liberación de vivienda.
• Pago de impuestos prediales

Características clave del fondo de cesantías

• Cuenta individual: cada afiliado tiene una cuenta de ahorro a su nombre.
• Rentabilidad mínima garantizada: exigida por la Superintendencia Financiera.
• Pignoración: hasta el 100% del valor para créditos de vivienda.
• Inmovilización: para acceder a subsidios de vivienda.
• Embargo: hasta el 50% del valor acumulado.

Régimen financiero y marco normativo

El funcionamiento de los fondos de cesantías está regulado por:

• Decreto 4600 de 2009: establece el régimen financiero de los fondos de cesantías.
• Ley 1328 de 2009: reforma financiera que fortalece la protección al consumidor.
• Decreto 2241 de 2010: regula la protección al consumidor financiero.

Multiportafolios: ahorro a tu medida

Los fondos de cesantías ofrecen dos portafolios de inversión:

• Largo plazo: para quienes tienen un horizonte de ahorro mayor a un año.
• Corto plazo: para quienes planean usar sus recursos en el corto plazo

Los aportes se recaudan inicialmente en el portafolio de corto plazo y se redistribuyen según el perfil del afiliado. Si no se elige un perfil, los recursos se trasladan automáticamente al portafolio de largo plazo entre el 16 y el 31 de agosto de cada año.

Los retiros parciales se hacen primero desde el portafolio de corto plazo. Los cambios de perfil pueden hacerse cada 6 meses (si se aumenta el largo plazo) o cada 12 meses (si se aumenta el corto plazo).

Mecanismo de Protección al Cesante (MPC)

Este mecanismo busca mitigar los efectos del desempleo, ofreciendo beneficios durante seis meses como:

• Aportes a salud y pensión.
• Cuota monetaria del subsidio familiar.
• Incentivo por ahorro en cesantías (si se bloquea una parte).
• Acceso a orientación laboral y cursos de capacitación.

El afiliado puede decidir si bloquea o no parte de sus cesantías para acceder a estos beneficios.

Beneficios adicionales

Las cesantías complementan la planeación financiera de los afiliados, pueden usarse como garantía para créditos hipotecarios o para liberar hipotecas, y cuentan con el acompañamiento de asesores financieros especializados. Además, se articulan con otros productos de ahorro y protección social.

Las cesantías no solo son un respaldo en momentos de desempleo, sino también una herramienta de ahorro flexible que puede ayudarte a alcanzar metas como estudiar, comprar vivienda o prepararte para el futuro. Conocer cómo funciona el sistema, elegir el portafolio adecuado y hacer un uso estratégico de estos recursos te permitirá fortalecer tu bienestar financiero y tomar decisiones más conscientes. Recuerda: tus cesantías son tuyas, y bien gestionadas, pueden ser una gran aliada en tu camino hacia la estabilidad económica.